Два вида деятельности — оказание услуг автосервиса и розничная торговля. Как рассчитать ЕНВД?
Здравствуйте, Уважаемые форумчане!
Два вида деятельности енвд оказание услуг автосервиса и розничная торговля.
Подскажите пожалуйста как правильно уменьшить на взносы ПФР?
Я сделала расчет по каждому виду деятельности:
по услугам ф.п. сотрудники беру всех сотрудников получается Налоговая база по ЕНВД
-66 679,20
по рознице ф.п. торговое место получается Налоговая база по ЕНВД
-5 167,64
ПФР + ФСС=47277
Плачу налог:35924.
Налоговая прислала требование с предоставлением пояснений.
Стала копаться и закрались сомнения что не надо было уменьшать налог по рознице, и если не правильно можно ли подать уточненку чтоб штраф не выставили?
Два вида деятельности енвд оказание услуг автосервиса и розничная торговля.
Подскажите пожалуйста как правильно уменьшить на взносы ПФР?
Я сделала расчет по каждому виду деятельности:
по услугам ф.п. сотрудники беру всех сотрудников получается Налоговая база по ЕНВД
-66 679,20
по рознице ф.п. торговое место получается Налоговая база по ЕНВД
-5 167,64
ПФР + ФСС=47277
Плачу налог:35924.
Налоговая прислала требование с предоставлением пояснений.
Стала копаться и закрались сомнения что не надо было уменьшать налог по рознице, и если не правильно можно ли подать уточненку чтоб штраф не выставили?
Comments
-
Здравствуйте.
Налог уменьшен на сумму взносов правильно.
Возможно, что неверно заполнена декларация по ЕНВД, а может быть налоговиков смутила большая (на их взгляд) сумма взносов. Уточните, за какой период уплачены взносы? -
Взносы уплачены за 4 кв. до сдачи декларации за 4кв.. Меня смушает то что я уменьшаю енвд по рознице.
-
Цитата: Взносы уплачены за 4 кв. до сдачи декларации за 4кв.. Меня смушает то что я уменьшаю енвд по рознице.
По рознице тоже можно. -
Но наверно только уменьшать взносы на тех сотрудников кто учавствует в этом виде деятельности.т.е. например директора, можно разделить 50 % по услугам 50% по рознице. а у меня получается что я взносы по всем сотрудникам уменьшила.
Если не затруднит одним глазком посмотреть файлик во вложении. -
Не так.
Сначала считается ЕНВД по разным видам деятельности, а затем суммарный ЕНВД в Разделе 3 нужно уменьшить на взносы.
"Терзают смутные сомненья": Вы случайно не две декларации заполняли по двум видам?
Вашу вкладку открыть не получается. -
Заполняла одну декларацию, в разделе 2, 2 вида деятеьности ЕНВД, а в 3 разделе указала всю сумму уплаченных взносов, на всех сотрудников. Я сейчас разделила взносы директора и бухгалтера по 50% по 2 видам деятельности у меня ничего не изменилось.
-
Цитата: Заполняла одну декларацию, в разделе 2, 2 вида деятеьности ЕНВД, а в 3 разделе указала всю сумму уплаченных взносов, на всех сотрудников. Я сейчас разделила взносы директора и бухгалтера по 50% по 2 видам деятельности у меня ничего не изменилось.
Не нужно Вам делить по 50%.
Что именно написала ФНС? Пояснения касательно чего? Возможно, что им нужно просто представить копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов. Наверняка в письме есть номер телефона, позвоните по нему и уточните, что именно нужно им представить. -
Написано в требовании: Отсутствуют сведения, подтверждающие достоверность данных внесенных в НД а именно: документы определяющие величину ФП по стр 050, 060,070, и вид деятельности по данным НД. Отсутвуют сведения подтверждающие суммы исчисленных и уплаченных страховых взносов.
Просили предоставить расчет ФП, и как я уменьшаю ЕНВД на страховые взносы. -
Цитата: Написано в требовании: Отсутствуют сведения, подтверждающие достоверность данных внесенных в НД а именно: документы определяющие величину ФП по стр 050, 060,070, и вид деятельности по данным НД. Отсутвуют сведения подтверждающие суммы исчисленных и уплаченных страховых взносов.Просили предоставить расчет ФП, и как я уменьшаю ЕНВД на страховые взносы.
ФП по услугам - количество работников, будет видно из ведомостей начисления зарплаты + дополнительные документы (приказы и пр.), свидетельствующие о том, к какой деятельности отнести того или иного работника, например, продавец - явно не к услугам. К подсчету количества работников ФНС может придираться. Если есть сомнения, как посчитать, задайте вопрос в отдельной теме.
Сколько взносов начислено, тоже можно увидеть из ведомостей. По уплате, как уже говорилось, - копии платежек.
По рознице - обосновать применение "торговое место"; не могу прокомментировать, так как не знаю, где и как торгуете (может быть, нужно представить копию договора аренды).
